关于询证函业务集中处理的信息公示

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关于询证函业务集中处理的信息公示

尊敬的客户、会计师事务所：
根据财政部、中国银保监会《关于进一步规范银行函证及回函工作的通知》（财会[2020]12号，以下简称《通知》）要求，本行自2022年11月30日起，实行询证函业务集中处理模式，所有函证业务均由总行运营管理部集中处理，分支机构不再受理询证函业务。现将询证函业务集中处理相关信息公示如下：
一、受理方式
（一）本行接受会计师事务所邮寄和注册会计师跟函两种函证方式，不受理被审计单位直接提交的银行询证函。
（二）本行函证业务实行集中处理，分支机构不再受理收函、回函业务。银行询证函抬头应填写“德州银行股份有限公司”。通过邮寄方式送达的函证，应直接邮寄至本行总行运营管理部，不可邮寄至其他部门或分支机构；跟函的，跟函人员须提供本人身份证原件及会计师事务所出具的介绍信（或工作证），跟函人员直接取走回函的，需配合本行办理交接手续。
二、受理要求
（一）会计师事务所需采用《财政部办公厅银保监会办公厅关于印发银行函证及回函工作操作指引的通知》（财办会【2020】21号，以下简称《指引》）所列示的函证格式：《银行询证函（格式一）》、《银行询证函（格式二）》、《验资业务银行询证函，格式不可修改。注册会计师在必要时可以根据具体业务需要对询证函信息进行适当调整，如对银行询证函（格式一）与（格式二）中部分信息（例如，注册会计师执行函证工作的目的、函证工作所遵循的准则，以及回函方式和联系方式等）根据实际情况自行调整。确定无需函证的项目或具体栏位，应当将该项目或具体栏位的表格用斜线划掉，不应留白。对于存在空白内容的询证函，本行不予受理，需注册会计师修改后重新发送。
（二）被审计单位应为本行单位客户，银行询证函应加盖被审计单位扣款账户预留签章，函证为多页的须加盖骑缝章，并将被审计单位预留签章处加盖的签章用作骑缝章。对于被审计单位已销户等无法加盖预留签章的情况，为防范客户信息泄漏风险，会计师事务所应根据实际情况随来函提供被审计单位相关说明资料。
（三）因账户注销或其他原因不能从被审计单位扣款账户足额支付询证函业务手续费，会计师事务所应配合本行与企业进行沟通并及时缴纳手续费，缴费不成功的询证函，本行将做退回处理。
（四）本行受理的纸质函证，回函时统一加盖“德州银行股份有限公司函证业务专用章”。
（五）本行将按监管要求核实函证回函地址，会计师事务所应及时通过中国注册会计师协会官网更新联系地址及联系方式。
（六）如不满足上述要求，或存在其他本行无法受理的情形（如本行无法核实被询证单位签章等情形），经与会计师事务所沟通后，本行将对询证函做退回处理。
三、受理机构、地址、联系电话及时间
（一）受理机构：德州银行股份有限公司
（二）受理部门：总行运营管理部会计结算中心
（三）地址：山东省德州市三八东路1266号
（四）业务联系电话：0534-2291586
（五）投诉电话：400-01-96588
（六）受理时间：
工作日上午：8：30－11：30；下午：14：00－17：30
周六、周日及法定节假日不受理询证函业务。
四、询证函回函
（一）本行受理的纸质询证函原则上采用本行系统自动生成的自有格式回函，或在银行询证函原件上确认、填写相关要素并加盖“德州银行股份有限公司函证业务专用章”。
（二）对于符合规定的询证函，本行自收到之日起10个工作日内，按照要求将回函直接邮寄会计师事务所或交付跟函注册会计师（函证经办人）；对于不符合受理要求的询证函，本行在收到询证函的3个工作日内通知会计师事务所，会计师事务所需在收到本行通知之日起3个工作日内补充完整，未补充相关资料，或询证函手续费缴费失败的，本行将对询证函作退回处理。
（三）一份询证函仅支持询证一个函证基准日的业务信息，如需询证多个函证基准日，应分别发函询证。
五、询证函收费和优惠措施
（一）自2022年11月30日至2023年1月28日本行询证函业务不收费；
（二）自2023年1月29日起收取询证函业务手续费。收费标准如下：
1.为客户出具验资增资业务询证函不收取费用；
2.为客户出具除验资增资业务外的询证函收费标准：大型企业按200元/份收取；中小微企业收费执行让利优惠政策，按100元/份收取。
（三）服务价格发生变化时以本行官网最新公示的服务价格为准。
特此公示！
感谢您对德州银行的支持！

德州银行股份有限公司
2022年11月22日